法邦网—法律法规查看

中国人民银行关于调整银行缴存款范围的通知


【颁发部门】 中国人民银行

【发文字号】 银发[2002]194号

【颁发时间】 1970-08-21

【实施时间】 1970-08-21

【效力属性】 有效


中国人民银行各分行、营业管理部、省会(首府)城市中心支行、深圳市中心支行,中国农业发展银行、各国有独资商业银行、股份制商业银行: 为适应银行业务的发展和银行会计制度改革的需要,确保各银行准确足额划缴存款,人民银行调整确定了各有关银行应纳入缴存款范围的会计科目(见附件)。现予印发,自2002年7月起执行。 城市商业银行的缴存款范围不变。

二00二年六月二十五日
附件:
银行缴存款范围
一、中国农业发展银行缴存款范围 一般存款 401粮油企业基本存款 402粮油企业应付利息存款 403粮油企业收购资金存款 404粮油企业财务资金存款 405棉花企业基本存款 406棉花企业应付利息存款 407棉花企业收购资金存款 408粮油企业财务资金存款 432其他专储企业基本存款 433其他专储企业应付利息存款 434其他专储企业收购资金存款 435其他专储企业财务资金存款 409国家储备粮油补贴存款 410其他专项存款 411棉花补贴存款 412粮食风险基金存款 413其他活期存款 414单位定期存款 二、中国工商银行缴存款范围 财政存款 2320代理财政性业务资金 一般存款 2010单位活期存款 2020单位定期存款 2021单位通知存款 2030活期储蓄存款 2060定期储蓄存款 2110银行卡存款 2170其他活期存款 2190特种活期存款 2191特种定期存款 2192特种通知存款 2195机关团体活期存款 2196机关团体定期存款 2197机关团体通知存款 2198财政预算外存款 2240保险公司存款 2241保险公司定期存款 2321代理业务资金 2912委托贷款资金(减:1960委托贷款) 三、中国农业银行缴存款范围 财政存款 884中央预算收入 885地方预算存款 887待结算财政款项 848代发行国家投资债券(减:768兑付国家债券本息款项) 849代发行国库券款项(减:768兑付国家债券本息款项) 一般存款 871工业企业存款 872商业企业存款 873农业存款 874乡镇企业存款 875行政事业单位住房基金存款 876保险公司存款 801其他活期存款 803单位金穗卡 804单位通知存款 805定期存款 806个人金穗卡 810活期储蓄存款 835定活两便储蓄存款 815个人通知存款 816整存整取储蓄存款 817零存整取储蓄存款 818整存零取储蓄存款 819存本取息储蓄存款 814教育储蓄存款 881机关团体存款 882特种存款 883特种事业存款 889特种企业存款 886财政预算外存款 888单位财政性定期存款 812其他财政性存款 847委托及代理负债业务(减:767委托及代理资产业务) 四、中国银行缴存款范围 财政存款 8530代收款项(代收国债款项) 8535代结算财政款 一般存款 8090单位活期存款(减:8331临时存款) 8210单位定期存款 8260活期储蓄存款 8271公司卡备付金 8272个人卡备付金 8280定期储蓄存款 8530代收款项(除代结算财政款、代收国债款外的其他代收款项) 五、中国建设银行缴存款范围 财政存款 2410待结算财政存款 298010代理发行国家债券款项(减:198010代理兑付国家债券) 299010代理兑付国家债券资金(减:198010代理兑付国家债券) 一般存款 2210工业活期存款 2211农业活期存款 2212建筑业活期存款 2213商业活期存款 2214房地产业活期存款 2215服务业活期存款 2216公共企业活期存款 2217个体户活期存款 2218保险公司存款 2240代理中央财政拨付资金存款 2241代理地方财政拨付资金存款 2259代理其他业务存款 2260特种存款 2261机关团体存款 2269其他活期存款 2272单位信用卡存款 2273单位通知存款 2280单位定期存款 2310活期储蓄存款 2320个人信用卡存款 2321个人通知存款 2322定活两便储蓄存款 2330整存整取储蓄存款 2331零存整取储蓄存款 2332存本取息储蓄存款 2333整存零取储蓄存款 2334教育储蓄存款 2420财政性活期存款 2930政府部门委托贷款基金(减:1930政府部门委托贷款) 2950企事业单位委托贷款基金(减:1950企事业单位委托贷款) 2960委托贷款基金(减:1960委托贷款) 298020代理发行企业债券款项(减:198020代理兑付企业债券) 299020代理兑付企业债券资金(减:198020代理兑付企业债券) 298099代理发行其他债券款项(减:198090代理兑付其他债券) 299099代理兑付其他债券资金(减:198090代理兑付其他债券) 六、交通银行缴存款范围 财政存款 222财政存款 561国库券发行(轧差后贷方余额) 一般存款 201活期存款 204特种存款 205定期存款 210单位信用卡存款 211活期储蓄存款 215定期储蓄存款 220个人信用卡存款 221机关团体存款 225住房基金存款 421信托存款 431委托存款(减:331委托贷款) 432房地产委托存款(减:322房地产委托贷款) 442代理债券资金(减:342代理证券) 531活存透支(贷方余额) 七、中信实业银行缴存款范围 财政存款 269代售国债 279暂收国债款项 285待结算财政款项 一般存款 20501开放式基金款项-机构认购款项 20502开放式基金款项-个人认购款项 206公司内部存款 212社保基金存款 221工业企业活期存款 222商业企业活期存款 223外贸、外事企业活期存款 224三资企业活期存款 225外国驻华机构活期存款 226其他活期存款 227银行卡存款(减:22711单位信用卡保证金存款、22712个人信用卡保证金存款) 228私营企业及个体户存款 229个人结算存款 231财政性存款 232部队存款 233保险公司存款 235境内居民活期储蓄存款 236境外居民活期储蓄存款 237保值储蓄存款 239通知存款 240单位定期存款 241外国驻华机构定期存款 242三资企业定期存款 244境内居民定期储蓄存款 245境外居民定期储蓄存款 246个人大额可转让定期存单 247企业大额可转让定期存单 249委托存款(减:149委托贷款) 251看管账户存款 253资金管理存款(减:155代客资金管理资产) 255代理发行债券 八、中国光大银行缴存款范围 财政存款 3322财政存款 3460待结算财政存款 3461代理财政库款 一般存款 3301活期存款 3302定期存款 3331企业大额可转让定期存单 3333委托存款(减:3141委托贷款) 3336特种存款 3345活期储蓄存款 3346定期储蓄存款 3347个人大额可转让定期存单 3348定期保值储蓄存款 3466阳光卡存款 3465证券负债 其中34652代发行证券款(减:31232代发行证券) 34653代兑付债券款(减:31233代兑付债券) 九、华夏银行缴存款范围 财政存款 8490代收国家债券款(减:6490兑付国库券本息款项) 3410待结算财政款项(贷方余额) 一般存款 8010工业存款 8030物资供销企业存款 8040商业存款 8080集体企业存款 8100私营和个体存款 8120自筹基建资金存款 8130专用基金存款 8190其他存款 8290大面额存款证 8300单位定期存款 8310定期储蓄存款 8330活期储蓄存款 8360外贸外事存款 8390三资企业存款 8500代理发行证券 8520机关团体预算存款 8530机关团体一般存款 8510代购证券款(减:6640代理证券) 8630代售证券款(减:6640代理证券) 8550代发行证券款(减:6640代理证券) 8570代兑付债券款(减:6640代理证券) 8560委托存款(减:6560委托贷款、6570委托投资) 十、中国民生银行缴存款范围 财政存款 280待结算财政款项 一般存款 220国有企业存款 221民营企业存款 222三资企业存款 223集体企业存款 224其他存款 225信用卡存款 226单位定期存款 227基金存款 228公积金存款 229财政性存款 230活期储蓄存款 231定期储蓄存款 232定活两便储蓄存款 238住宅储蓄存款 243委托基金(减:143委托贷款) 262应付代理证券款(减:162代理发行证券、163代理兑付证券) 十一、招商银行缴存款范围 财政存款 2212预算内财政存款 269待结算财政款项 一般存款 201活期存款 202保险公司存款 204部队存款 205定期存款 208个人结算存款 211活期储蓄存款 215定期储蓄存款 2171公司卡备付金存款 2172个人卡备付金存款 220委托贷款基金(减:120委托贷款) 2211一般财政性存款 十二、福建兴业银行缴存款范围 财政存款 2721530代发行国债款(减:1421456代发行国债) 2721531承销代发行国债款(减:1421455承销代发行国债) 2211811预算存款 2911830代结算财政款项 2911831代收单位购买国库券款 2911832代收个人购买国库券款(减:1911836兑付国家债券本息款项) 2911842代收国家其他证券款项(减:1911836兑付国家债券本息款项) 一般存款 2011011工业企业存款 2011012物资供销企业存款 2011013商业企业存款 2011014其他企业存款 2011015住房基金存款 2011021集体及合作企业存款 2011022私营企业及个体户存款 2011111自筹基建资金存款 2011112建设单位存款 2011522单位其他存款 2011523单位通知存款 2011524单位协定存款 2011525其他活期存款 2011526特种存款 2011527特种事业存款 2011528特种企业存款 2011521单位定期存款 2111221活期储蓄存款 2111231定活两便储蓄存款 2111232个人通知存款 2151211定期储蓄存款 2151212保值定期储蓄存款 2151214大额可转让定期存款 2011301外事外贸企业存款 2011304三资企业存款 2131412委托存款 1161414委托贷款基金(减:1161413委托贷款及投资) 2011433代理收付业务 2321727保险公司存款 2711537代理兑付债券资金 2711534代理发行债券资金 2211812财政性存款 2211813单位财政性定期存款 十三、广东发展银行缴存款范围 财政存款 237待结算财政款项 238地方财政库存款 一般存款 218信用卡备用金存款 221财政性存款 222活期存款 223短期定期存款 224长期定期存款 225通知存款 226信托存款 227委托存款(减:128委托贷款) 228活期储蓄存款 229定期储蓄存款 230住房专项储蓄 231大额可转让定期存单 236保险公司存放 239财政预算外存款 261代发行证券款(减:152代发行证券) 262代兑付债券款(减:153代兑付债券) 263代售证券款(减:154代售证券) 264代购证券款(减:155代购证券) 十四、深圳发展银行缴存款范围 财政存款 2211财政预算内存款 417待结算财政款项(贷方余额) 一般存款 201活期存款 202发展卡存款 203部队存款 205定期存款 211活期储蓄存款 215定期储蓄存款 216其他定期储蓄存款 2212财政预算外存款 2213机关团体存款 222委托存款(减:125委托贷款、144委托投资) 223信托存款 291代发行证券款(减:172代发行证券) 292代兑付证券款(减:173代兑付债券) 293代售证券款(减:174代售证券) 294代购证券款(减:175代购证券) 十五、上海浦东发展银行缴存款范围 财政存款 2200待结算财政款项 2220财政预算内存款 一般存款 2010活期存款 2030住房基金 2050定期存款 2110活期储蓄存款 2150定期储蓄存款 2210财政预算外存款 2910委托贷款基金(减:1906委托贷款) 2907代理社会保险资金 2909其他委托代理业务资金(减:1909其他委托代理业务占款)

相关阅读

回到顶部