四川省经济和信息化委员会关于做好2011年新兴产业专项资金绩效自评工作的通知
（川经信新兴函〔2011〕811号）
各市（州）经信委、扩权县（市）工业经济主管部门：
为做好新兴产业发展专项资金的管理工作，按照省财政厅《关于开展2011年财政支出绩效评价工作的通知》（川财预〔2011〕53号）要求，我委决定对2010年新兴产业发展专项资金项目进行绩效自评。现将有关工作通知如下：
一、绩效评价对象
列入我委2010年新兴产业发展专项资金计划的项目。
二、绩效评价工作流程
（一）项目单位自评
项目承担单位从资金到位情况、项目进度情况、企业效益、项目效益等方面进行自评，填写《2010年新兴产业发展资金项目数据表》，并将自评报告和《2010年新兴产业发展资金项目数据表》上报到所在市（州）、扩权县（市）主管部门。
经财政绩效评价组选中进行现场评价的项目，请按要求接受评价组考核。接受现场评价的项目名单另行通知。
（二）主管部门自评
有列入2010年我委新兴产业发展专项资金计划项目的市（州）、扩权县（市）主管部门在收集企业的自评报告和《2010年新兴产业发展资金项目数据表》后，形成主管部门自评报告，并将自评报告和汇总后的《2010年新兴产业发展资金项目数据表》上报我委。
（三）实施现场评价
各市（州）经信委、扩权县（市）工业经济主管部门有被选中进行现场评价项目的，要督促项目单位做好前期准备工作，提前检查项目建设、投资进度、主要指标等情况，配合财政绩效评价组进行现场评价。
三、工作要求
请各市（州）经信委、扩权县（市）工业经济主管部门和项目承担单位高度重视，认真抓好落实绩效评价工作，具体工作要求如下：
（一）项目承担单位
项目承担单位按照项目进度，如实进行自评，填写《2010年新兴产业发展资金项目数据表》。数据表中包括投资及资金到位情况表、项目投资完成情况表、企业效益表、项目效益表：
1、投资及资金到位情况表中，项目资金计划来源要与下达的2010年项目资金计划一致；资金到位情况按2011年6月30日计算。
2、项目投资完成情况表中，项目计划建设情况要与下达的2010年项目资金计划一致，项目实际建设情况和投资完成情况按2011年6月30日计算。
3、企业效益表中，项目实施前一年、二年、三年情况按企业财务报表填报，项目建成后情况按完全达产后进行预计。
4、项目效益表中，未竣工的项目，结合项目计划竣工时原材料、生产要素等情况预期，预计达产后项目可产生的效益；已竣工项目，按达产后情况计算项目效益。
（二）各市（州）、扩权县（市）主管部门
各市（州）经信委、扩权县（市）工业经济主管部门的企业自评报告要严格按照自评报告提纲编写，并对企业填写的《2010年新兴产业发展资金项目数据表》进行汇总，与自评报告一同上报。
按照《关于开展2011年财政支出绩效评价工作的通知》要求，绵阳市、富顺县、广汉市将接受本级财政的绩效评价，需要向绩效评价组提交主管部门自评报告，配合绩效考核评价组做好绩效考核工作，并将评价结果及时反馈到我委；成都市、自贡市、泸州市、宜宾市部分项目被省级财政绩效评价组选点考核，请积极配合绩效评价组做好绩效评价工作。
（三）上报时间
请各市（州）经信委、扩权县（市）工业经济主管部门在6月25日前将主管部门自评报告和《2010年新兴产业发展资金项目数据表》汇总表以正式文件上报到新兴产业推进处。
（四）录入系统
请各市（州）经信委、扩权县（市）工业经济主管部门督促列入我委2010年新兴产业发展专项资金计划项目的承担单位，在6月20日?7月10日期间，将2010年资金计划项目申请表按系统格式录入到我委战略性新兴产业项目申报管理系统，各市（州）、扩权县（市）主管部门按系统操作流程进行审核报送。
联 系 人：肖绍富
联系电话：028-86268230
邮箱：xxcyc@scjm.gov.cn
附件：1.《项目单位绩效自评报告范本》
2.《主管部门项目绩效自评报告范本》
3.《2010年新兴产业发展资金项目数据表》
4.《四川省项目支出绩效评价指标体系》
附件1：
（项目单位自评提纲）
一、项目概况
介绍项目基本情况，重点说明以下内容：
（一）项目资金申报及批复情况。对项目资金申报、批复等情况进行说明（如涉及预算调整，应说明预算调整程序及相关情况），评价其是否符合资金管理办法等相关规定。
（二）项目绩效目标。说明项目主要内容，计划实现的具体绩效目标（定性和定量目标）以及项目实施进度计划等。
（三）项目资金申报相符性。说明项目申报内容是否与具体实施内容相符、申报目标是否合理可行等。
二、项目实施及管理情况
（一）资金计划、到位及使用情况。
1、资金计划及到位。说明该项目各类资金计划及截止评价时点实际到位情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹资金及其他渠道资金。将资金到位情况与资金计划进行比对，分析说明资金到位率、到位及时性及配套资金筹措能力。如有资金未到位或到位不及时等情况应说明原因。
2、资金使用。说明截止评价时点项目资金的实际支出情况，资金开支范围、标准及支付进度等，支付依据是否合规合法，资金支付是否与预算相符，并对相关问题进行说明。
（二）项目财务管理情况。
说明项目财务管理制度建设、机构设置、会计核算及账务处理等相关情况。对照项目资金管理办法，评价项目是否严格执行财务管理制度、财务处理是否及时、会计核算是否规范等。
（三）项目组织实施情况。
说明项目组织管理架构及具体实施流程，主要包括机构设置、监管措施、执行相关管理制度（如招投标、政府采购、项目公示等）相关情况，其中：基建项目还应介绍基本建设程序执行情况，并对相关问题进行说明。
三、项目完成情况
（一）项目完成任务量。
说明项目实施进度。对照项目计划目标，对截止评价时点的实际投资完成额和任务量完成情况进行比较。如未完成目标任务，应说明原因。
（二）项目完成质量。
对照项目计划目标，说明项目实际完成质量。如未达到质量目标，应说明原因。
（三）项目完成进度。
对照预定进度计划，说明项目实际完成进度。如未按期完成，应说明原因。
四、项目效益情况
根据项目具体情况进行分析，说明项目实施产生的效果，如项目经济效益（如投入产出率、利税增长率、）、社会效益（如环境保护方面）、实现计划能力等多个方面。
五、问题及建议
（一）存在的问题。
（二）相关建议。提出项目改进完善的意见及相关政策性建议。
附件2：
（主管部门自评提纲）
一、项目概况
（一）项目基本情况。
1、说明项目主管部门（单位）在该项目管理中的职能。
2、项目立项、资金申报的依据。
3、资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。
4、资金分配的原则及考虑因素。
（二）项目绩效目标。
1、项目主要内容。
2、项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。
3、分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。
（三）项目自评步骤及方法。
说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
说明项目资金申报、批复及预算调整等程序的相关情况。
（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。
1、资金计划。在说明该项目全省资金计划的基础上，分项目大类或市（州）分别说明各类资金计划情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹、其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。
2、资金到位。汇总统计截止评价时点该项目全省资金到位情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计各类资金到位情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹及其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。将资金到位情况与资金计划进行比对，并重点围绕资金到位率、到位及时性及配套资金筹措能力等进行评价，对未到位或到位不及时的情况作出分析说明。
3、资金使用。汇总统计截止评价时点该项目全省资金支出情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计资金支出情况，并对资金使用的安全性、规范性及有效性进行重点分析，包括资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等是否合规合法、是否与预算相符，并对自评中发现的相关问题进行分析说明。
（三）项目财务管理情况。
总体评价各项目实施单位财务管理制度是否健全，是否严格执行财务管理制度，账务处理是否及时，会计核算是否规范等。
三、项目实施及管理情况
结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。
（一）项目组织架构及实施流程。
（二）项目管理情况。结合项目特点，总体评价各项目实施单位执行相关法律法规及项目管理制度等情况，如招投标、政府采购、项目公示制等相关规定。
（三）项目监管情况。说明项目主管部门为加强项目管理所采取的监管手段、监管程序、监管工作开展情况及实现的效果等。
四、项目完成情况
（一）项目完成任务量。
对照项目计划完成目标，对截止评价时点的实际投资完成和任务量完成情况进行比较，评价绩效目标的实现程度。如未完成目标任务，应分析说明原因。
（二）项目完成质量。
对照预定绩效目标，评价项目完成质量。如未完成质量目标，应分析说明原因。
（三）项目完成进度。
对照预定计划进度说明项目实际完成进度。如未完成进度目标，应分析说明原因。
五、项目效果情况
结合《指标表》中该项目所属行业类别所列示的项目效果指标，对项目实施所带来的各类效益进行全面分析评价，如项目经济效益（如投入产出率、利税增长率、）、社会效益（如环境保护方面）、实现计划能力等多个方面。
六、评价结论及建议
（一）评价结论。
结合项目自身特点、评价重点及管理办法等要求，围绕项目决策、项目管理、项目完成、项目效果四个方面对项目进行总体评价。
（二）存在的问题。
结合自评情况，分析存在的问题及原因。
（三）相关建议。
针对项目自评中发现的问题，提出下一步改进完善的意见及有关政策性建议。
附件3：2010年新兴产业发展资金项目数据表
3－1：2010 年四川省新兴产业发展专项资金项目投资及资金到位情况表
填报单位：
| 序号 | 企业名称 | 项目名称 | 项目资金计划来源情况 | 项目资金实际到位情况 | 备注 | ||||||||||||||
| 合计 | 2010 年四川省新兴产业发展专项资金 | 其他财政资金 | 金融机构贷款 | 企业自筹资金 | 合计 | 2010 年四川省新兴产业发展专项资金 | 其他财政资金 | 金融机构贷款 | 企业自筹资金 | ||||||||||
| 中央 | 省级 | 市、州 | 县（区）级 | 中央 | 省级 | 市、州 | 县（区）级 | ||||||||||||
| 合计 | |||||||||||||||||||
附件3－2：2010 年四川省新兴产业发展专项资金项目投资完成情况表
填报单位： 时间：年 月 日单位：万
| 序号 | 企业名称 | 项目名称 | 项目地址 | 项目计划建设情况 | 项目实际建设情况 | 投资完成情况 | ||||||||||||||||
| 项目规模 | 计划投资总额 | 计划开工时间 | 计划完工时间 | 项目规模 | 实际投资总额 | 实际开工时间 | 实际（预计）完工时间 | 完工进度（%） | 项目环评情况 | 项目状态 | 项目竣工验收情况 | 其中环保验收情况 | 已完成投资额 | 投资完成率（%） | 投资节约率（%） | |||||||
| 小计 | 其中：土建投资 | 设备器具投资 | 其他投资 | |||||||||||||||||||
| 合计 | ||||||||||||||||||||||
注：1、项目状态包括未开工、在建、已完工、完工并投入使用；2、投资完成率=实际投资完成额÷实际投资总额×100%；3、投资节约率=（1-实际总投资÷计划总投资）×100%
附件3－3：2010 年四川省新兴产业发展专项资金项目支持企业效益情况表
填报单位：年月日 金额单位：万元
| 企业名称 | 项目 | 资产总额 | 年末从业人数（人） | 产值 | 工业增加值 | 销售收入 | 利税总额 | 备注 | |||
| 合计 | 净利润 | 税金及附加 | |||||||||
| 项目实施前一年 | |||||||||||
| 项目实施前二年 | |||||||||||
| 项目实施前三年 | |||||||||||
| 项目建成后 | |||||||||||
附件3－4：2010 年四川省新兴产业发展专项资金项目效益情况表
填报单位：单位：万元
| 序号 | 企业名称 | 项目 | 项目经济效益 | 项目社会效益及其他效益 | 备注 | |||||||||||||
| 项目建后年新增工业产值 | 项目建后年新增工业增加值 | 项目建后年新增销售收入 | 项目建后年创汇（万元美元） | 项目新增利税总额 | 每万元项目投入年新增销售收入 | 每万元项目投入年新增利税 | 每万元财政资金带动投入 | 项目新增就业人数（人） | 项目节能减排效果 | 项目技术水平 | ||||||||
| 合计 | 净利润 | 其中：税金及附加 | 二氧化碳（吨） | 二氧化硫（吨） | 其他 | |||||||||||||
| 合计 | ||||||||||||||||||
注：项目技术水平：a（国际领先）、b（国际先进）、c（国内领先）、d（国内先进）、e（其他）。从上述中选择1项并填写字母代号。
附件4：四川省项目支出绩效评价指标体系（2010 年四川省新兴产业发展专项资金项目）
一级 指标 | 二级指标 | 三级指标 | 分值 | 指标评价内容 | 评分标准（得分比值） | 评价方式 | 评价对象 | 备注 | |||||||
差 | 较差 | 一般 | 较好 | 好 | 整体评价 | 样本评价 | 财政部门 | 主管部门 | 项目单位 | ||||||
0 | 0.3 | 0.6 | 0.8 | 1 | |||||||||||
（25分） | （5分） | 目标内容 | 1 | 项目预期提供的产品、服务或其他目标明确 | 不明确 |
| 基本明确 |
| 明确 | √ |
|
| √ |
| 查阅项目申报、批复等有关文件，重点检查数量、质量、功能、受益群体满意度等目标是否明确 |
预期效益 | 1 | 项目预期效益明确量化 | 未量化 |
| 基本量化 |
| 量化 | √ |
|
| √ |
| 查阅项目申报、批复等有关文件，重点检查经济效益、社会效益、环境效益和可持续效益等是否量化 | ||
进度计划 | 1 | 项目计划实施进度明确 | 不明确 |
| 基本明确 |
| 明确 | √ |
|
| √ |
| 查阅项目申报、批复等有关文件，重点检查项目计划实施进度是否明确 | ||
目标需求 | 2 | 绩效目标符合实际需求的抽样项目点个数/抽样项目点总数×100% | x<70% | 70%≤x<80% | 80%≤x<90% | 90%≤x<100% | x=100% |
| √ |
| √ | √ | 实地查看，重点检查是否存在目标与实际需求脱节的问题 | ||
（4分） | 政策依据 | 1 | 项目符合党中央、国务院和省委、省政府决策部署；符合当前经济社会发展需要 | 不符合 |
|
|
| 符合 | √ |
|
| √ |
| 检查项目设立有无相关文件规定或领导批示；相关政策文件规定的执行时限是否已经到期；项目是否已明显不适应当前经济社会实际需求。 | |
实施规划 | 1 | 根据需要制定项目中长期实施规划 | 无 |
|
|
| 有 | √ |
|
| √ |
| 无需制定中长期实施规划的项目、阶段性或短期项目不扣分 | ||
管理制度 | 1 | 根据需要制定项目管理办法 | 无 |
|
|
| 有 | √ |
| √ | √ |
| 已在2010年绩效评价中提出此类整改意见的项目暂不扣分 | ||
决策程序 | 1 | 项目资金分配程序明确 | 不明确 |
| 基本明确 |
| 明确 | √ |
|
| √ | √ | 重点检查制定项目资金管理办法的基本要素设定情况，包括资金使用范围、申报条件、拨付程序等是否明确 | ||
（8分） | 分配方式 | 2 | 资金分配方式科学合理 | 不合理 |
|
| 较合理 | 合理 | √ |
| √ | √ |
| 重点检查是否根据项目资金属性，按照相关管理办法规定实事求是地选择因素分配、滚动管理、据实补助、竞争立项等方式分配资金，确保资金分配科学合理 | |
分配过程 | 1 | 分配过程符合相关规定 | 不符合 |
| 基本符合 |
| 符合 | √ |
| √ | √ |
| 重点检查是否按相关规定进行专家评审、公告公示、投资评审等 | ||
分配时效 | 2 | 省级主管部门和市（州）财政部门按规定及时分配资金 | 不及时 |
|
|
| 及时 |
| √ | √ | √ |
| 省级主管部门和市（州）财政部门各占50%考核比重，其中：省级主管部门应在6月底前分配下达省级资金；市（州）财政部门应在收到资金预算1个月内将资金进行分配下达 | ||
项目审核 | 3 | 符合申报条件的抽样项目点个数/抽样项目点总数×100% | x<70% | 70%≤x<80% | 80%≤x<90% | 90%≤x<100% | x=100% |
| √ |
| √ | √ | 重点检查是否据实申报项目，有无存在虚报项目套取财政资金情况 | ||
（8分） | 支持方向 | 4 | 资金分配符合专项资金规定用途 | 不符合 |
|
|
| 符合 | √ |
| √ | √ |
|
| |
资金集中 | 4 | 项目投入财政资金/项目实际投入资金×100% | x<1% | 1%≤x<5% | 5%≤x<8% | 8%≤x<10% | x≥10% |
| √ |
| √ | √ | 两项指标各占50%考核比重，两项指标主要针对政府投资类项目，包括产业发展、基本建设项目等；专项资金明确规定用于扶持中小企业的项目，不适用第二项指标。 | ||
财政支持的大中型企业个数/财政支持的企业总数×100% | x<60% | 60%≤x<70% | 70%≤x<80% | 80%≤x<90% | x≥90% | √ |
|
| √ |
| |||||
（20分） | （4分） | 财政资金 到位率 | 1 | 实际到位财政资金/计划投入财政资金×100% | x<85% | 85%≤x<90% | 90%≤x<95% | 95%≤x<100% | x=100% |
| √ | √ | √ |
| 考核省级财政资金是否足额到位 |
配套资金 到位率 | 2 | 实际到位配套资金/计划投入配套资金×100% | x<80% | 80%≤x<85% | 85%≤x<90% | 90%≤x<95% | x≥95% |
| √ |
| √ | √ | 考核市、县财政部门是否按规定足额安排下达配套资金和项目实施单位（企业）足额投入承诺配套资金 | ||
拨付进度 | 1 | 财政部门按规定及时将资金拨付项目点 | 严重滞后 | 滞后 | 较滞后 | 较及时 | 及时 |
| √ | √ | √ | √ | 基建类项目应按进度拨付，如未按进度拨付的为严重滞后；以奖代补和先建后补类项目应在资金下达终端财政部门10个工作日内及时拨付下达；除基建类和以奖代补、先建后补类项目外，其他项目在资金下达终端财政部门的1个月内拨付为及时；1个月以上，2个月以内的为较及时；2个月以上，3个月以内的为较滞后；3个以上，4个月以内的为滞后；4个月及以上的为严重滞后 | ||
（8分） | 使用范围 | 4 | 专款专用 | 否 |
|
|
| 是 |
| √ |
|
| √ | 现场查账，重点检查是否截留、挤占、挪用专项资金 | |
支付依据 | 2 | 资金支付依据合法合规 | 不合规 |
| 较合规 |
| 合规 |
| √ |
|
| √ | 现场查账，重点检查是否提供合法票据，是否虚列项目成本，是否进行大额现金支付等 | ||
开支标准 | 2 | 资金开支标准符合规定 | 不符合 |
| 较符合 |
| 符合 |
| √ |
|
| √ | 现场查账，重点检查资金开支是否按规定标准执行 | ||
（2分） | 财务制度 | 1 | 财务制度健全，管理规范 | 不规范 |
| 一般 |
| 规范 |
| √ |
|
| √ | 现场查阅项目点的制度文件情况；检查岗位分设、印鉴管理情况；检查资金支付审批、申报款项依据是否完备 | |
会计核算 | 1 | 会计核算规范 | 不规范 |
| 较规范 |
| 规范 |
| √ |
|
| √ | 现场查账 | ||
（6分） | 项目调整 | 2 | 项目调整严格履行相应手续 | 未履行 |
|
|
| 履行 |
| √ |
|
| √ | 现场查阅有关文件，检查是否按规定向主管部门申报并得到批准 | |
投资变更 | 2 | 项目投资变更额/项目总投入×100% | x>20% | 20%≥x>15% | 15%≥x>10% | 10%≥x>5% | x<5% |
| √ |
|
| √ | 针对基本建设类项目（其他类项目此分值平分调至项目调整和制度执行指标）。项目总投资额变更的，直接计算；子项目之间进行调整变更的，只计算调增或调减的一方，不重复计算 | ||
制度执行 | 2 | 严格执行项目有关制度规定 | 不严格 |
| 较严格 |
| 严格 |
| √ |
|
| √ | 现场查阅，重点检查是否有管理程序、招投标、工程监理、项目公示、政府采购、合同管理、一事一议等相关制度执行文件、会议记录等资料 | ||
（15分）项目完成 | （10分）完成数量 | 项目规模 | 10 | 实际完成任务量/计划任务量×100% | x<85% | 85%≤x<90% | 90%≤x<95% | 95%≤x<100% | x=100% |
| √ |
|
| √ |
|
（3分） | 项目标准 | 3 | 符合验收标准，达到行业基准水平 | 不符合 |
|
|
| 符合 |
| √ |
|
| √ | 若根据项目实际，此项指标无法适用，则其分值平分调至完成数量和完成时间指标 | |
（2分） | 项目时限 | 2 | （实际完成时间-计划完成时间）/计划完成时间×100% | x>15% | 15%≥x>10% | 10%≥x>5% | 5%≥x>0 | x≤0 |
| √ |
|
| √ | 时限根据项目而定，为天数、月数或其他 | |
（40分）项目效果 | （20分） 经济效益 | 投入产出率 | 10 | 年新增利税/当年新增固定资产投资 | x | x1≤x | x2≤x | x3≤x | x≥x4 |
| √ |
| √ | √ | x3=项目覆盖所有企业的平均值 |
利税增长率 | 10 | 项目实施年度以前连续三年的利税平均增长率 | x | x1≤x | x2≤x | x3≤x | x≥x4 |
| √ |
| √ | √ | |||
功能实现（10分） | 实现计划能力 | 10 | 达到计划能力目标 | 差 | 较差 | 一般 | 较好 | 好 |
| √ |
| √ | √ | 重点检查项目是否达到了预定的计划目标，或者按照计划用途投入使用 | |
社会效益（10分） | 环境保护 | 10 | 达到环评指标的抽样项目点个数/抽样项目点总数×100% | x<70% | 70%≤x<80% | 80%≤x<90% | 90%≤x<100% | x=100% |
| √ |
| √ | √ | 重点检查是否通过环评 | |
