中国建设银行关于印发《中国建设银行福费廷业务管理暂行办法》及《中国建设银行福费廷业务操作规程》的通知
【颁发部门】 中国(人民)建设银行
【发文字号】 建总发[2002]152号
【颁发时间】 1970-08-21
【实施时间】 1970-08-21
【效力属性】 有效
各省、自治区、直辖市分行，总行直属分行，苏州、三峡分行，总行营业部：
为控制福费廷业务的风险，规范业务操作，总行制定了《中国建设银行福费廷业务管理暂行办法》（简称《办法》）及《中国建设银行福费廷业务操作规程》（简称《规程》），现印发给你分行，并就有关事项通知如下：
一、本《办法》及《规程》对我行福费廷业务操作进行了统一规定，是防范风险的重要措施。各分行有关部门要认真组织学习，严格遵照执行。
二、福费廷业务是我行的一项新的贸易融资产品，需逐步、审慎地推开，目前仅批准我行的60个中心城市行办理此项业务。如其他分行有业务需求，应报总行批准后，才可办理。
三、根据我行国际结算业务的发展状况及客户的需求，目前本《办法》中的自营业务仅限于银行承兑汇票的买断。
四、依据《中国建设银行贸易融资额度管理暂行规定》（建总发〔2002〕121号），贴现及买入业务占用代理行额度，不占用客户的贸易融资额度。福费廷业务是一种无追索的票据贴现业务，同样适用此规定。
五、福费廷业务与贴现／买入业务相比较，前者的风险大于后者。由于贴现／买入行保有对受益人的追索权，当承兑行无力支付款项时，还可以向受益人追索。而在买断业务中，买断行对受益人没有追索权，当承兑行无力支付款项时，只能由买断行自己承担全部风险。
六、各分行可通过结算部的网页检查承兑行在我行是否有金融机构额度，凡符合我行规定，可以办理自营业务的，不得按转买业务办理。
七、为加强票据转卖业务的风险管理，在福费廷业务开办之初，凡涉及票据转卖业务，由总行结算部统一报价集中处理。
八、转买业务由总行集中办理，各分行可提供相关的信息。
九、由于客户要求出具承诺函的业务较少，且我行因此而承担的风险较大，所以在《办法》中取消了承诺函的相关规定。如客户有此需求，分行需逐笔上报总行审批。
十、为保障我行办理福费廷业务的收益，同时也为降低福费廷业务风险，若客户申请的融资期限低于20天，则其利率及费率按照20天计算。
十一、福费廷业务中所涉及的会计科目，由会计部另行发文规定。
十二、福费廷业务中所涉及的利率及费率，由资产负债管理委员会办公室另行发文规定。
各行在执行本规定过程中遇到问题，请及时向总行反映。
附：一、中国建设银行福费廷业务管理暂行办法
二、中国建设银行福费廷业务操作规程（略）
附一：
中国建设银行福费廷业务管理暂行办法
第一章总则
第一条为控制福费廷业务的风险，规范业务管理，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国票据法》等有关法律、法规及人民银行和建设银行的有关规章制度，特制定本办法。
第二条本办法所指福费廷（ＦＯＲＦＡＩＴＩＮＧ）业务，又称买断，是建设银行根据客户（信用证受益人）或其他金融机构的要求，在开证行或保兑行或其他指定银行对远期信用证项下的汇票承兑后，对该汇票进行无追索权的贴现。
第三条本办法所指福费廷业务包括自营业务、转卖业务及转买业务。
（一）自营业务是指自贴现日至汇票到期日在180天（含）以下，且承兑行在建设银行有金融机构额度，建设银行根据客户的要求对该汇票进行无追索权的贴现。
（二）转卖业务是指自贴现日至汇票到期日在180天（含）以下但承兑行在建设银行无金融机构额度，或自贴现日至汇票到期日在180天以上，由建设银行将汇票卖给其他金融机构。
（三）转买业务是指自贴现日至汇票到期日在180天（含）以下，且承兑行在建设银行有金融机构额度，建设银行根据其他金融机构的要求对该汇票进行无追索权的贴现。
第四条本办法所指福费廷业务币种限于美元、欧元、瑞士法郎、日元、港币等自由兑换货币。
第二章职责分工
第五条建设银行总行负责金融机构额度的审核及扣减。
（一）自营业务占用金融机构额度，不占用客户的贸易融资额度。
分行在办理每笔自营业务前必须向总行结算部申请使用金融机构额度，经办行应通过一级分行向总行结算部申请金融机构额度。
如承兑行为建设银行分支机构（包括海外分支机构），不用向总行申请金融机构额度，但需向总行结算部备案。
（二）转卖业务不占用金融机构额度及客户的贸易融资额度。
（三）转买业务占用金融机构额度。
第六条建设银行总行负责与金融机构签订福费廷业务合作的相关协议。
（一）办理转卖业务，经办行需逐笔上报一级分行，一级分行审查合格后，上报总行，总行结算部负责与合作行联系，并确定买入行。
（二）转买业务由总行集中办理。
第七条福费廷业务的归口管理部门为总行结算部。
第八条经办行的信贷经营部门对客户的资信状况、调查材料的真实性负责，国际结算部门对信用证的有效性及票据承兑的真实性负责。
第九条各一级分行负责所属分支机构福费廷业务的日常管理工作。
第三章审查
第十条客户申请办理福费廷业务需满足以下条件：
（一）具有进出口业务经营权；
（二）在我行开立结算账户；
（三）已与建设银行签订《中国建设银行福费廷业务协议》；
（四）贸易背景真实；
（五）无不良交易记录。
第十一条客户提交的单据需满足以下条件：
（一）已提交《福费廷业务申请书》及《转让书》；
（二）信用证及修改通知必须为正本；
（三）信用证为远期议付或承兑信用证；
（四）远期信用证项下汇票的承兑应由承兑行以ＳＷＩＦＴ电文、加押电传或者建设银行认可的其他方式直接发送建设银行，或根据建设银行要求将已承兑汇票寄回建设银行；
（五）如承兑行为发生在我国境内（承兑行为我行分支机构除外），应严格依照我国的《票据法》执行，应符合以下要求：
1．只接受纸制汇票，不得接受承兑电文，且汇票票面必须记载：表明“汇票”的字样、无条件支付的委托、确定的币别金额、付款人名称、收款人名称、出票日期、出票人签章；
2．承兑人必须在汇票票面记载“承兑”字样，其签章必须符合该金融机构的签字样本要求，签章核符，且将汇票寄回建设银行。
第四章费用
第十二条自营业务的收费种类、水平及方式
（一）自营业务费用包括福费廷利息、承兑行费用、审单费、邮电费、迟付利息和违约金。
（二）福费廷利息
1．福费廷利息=福费廷利率×计息天数×汇票金额
2．计息天数=实际融资天数＋多收期
3．多收期指从汇票到期日至我行实际收款日的估计延期天数。
（1）对中国、日本、欧洲、北美洲以及大洋洲，多收期为0－3天；
（2）对韩国以及东南亚，多收期为3－5天；
（3）对西亚、中南美洲、非洲以及其他国家和地区，多收期为5－7天。
4．按日计息。币种为港币和英镑的，日利率按一年365天计算，除港币和英镑以外的币种，日利率按一年360天计算。每个利息期的天数包括利息期的第一天，不包括最后一天。
（三）承兑行费用指承兑行在付款时要求扣收的费用；迟付利息指金融机构迟于汇票到期日付款应支付的利息；违约金指客户在该笔业务中如有欺诈或不当行为致使我行或合作行到期不能得到付款而应支付的赔偿金。
（四）收取方式。福费廷利息、承兑行费用、审单费和邮电费在办理福费廷付款时扣除。
（五）福费廷利息、承兑行费用、审单费、邮电费、迟付利息和违约金的具体标准按总行有关规定执行。
第十三条转卖业务的收费种类、水平及方式
（一）转卖业务收费包括福费廷利息、承诺费、审单费、邮电费和搭桥费。
（二）福费廷利息和承诺费按合作行报价收取，由我行代收后转付给合作行。
（三）审单费、邮电费和搭桥费为我行收益。搭桥费指我行作为客户和合作行中介应收取的中介费用。
（四）转卖业务收费方式同自营业务。
（五）审单费、邮电费、搭桥费收费标准按总行有关规定执行。
第五章其他规定
第十四条在办理福费廷业务前，经办行应与客户签订《中国建设银行福费廷业务协议》，协议持续有效，直至经办行或客户以书面形式通知终止协议，在通知送达对方之日时，协议终止，经办行不再受理客户新的业务申请。如经办行尚有已受理但尚未办理完结的客户提交的单笔福费廷业务，应继续办理完结，协议自上述单笔福费廷业务办理完结之日起终止。
第十五条建设银行在为客户办理福费廷业务的结汇或入账手续时：
（一）如承兑行为境内中资银行的福费廷业务，不得出具出口收汇核销专用联，待款项收妥后，应出具出口收汇核销专用联。
（二）如承兑行为境外银行或境内外资银行的福费廷业务，应出具出口收汇核销专用联。
第十六条国际收支涉外申报
在办理福费廷业务时，经办行应要求客户预留一份加盖出口单位印章的涉外收入申报单。经办行在收到相应出口货款后应当按规定填制并传送涉外收入统计表；同时，经办行应当负责代客户填制预留在该行的涉外收入申报单，收款人为客户名称，并在交易附言中注明“福费廷业务”，交易编码根据出口贸易方式填写，由经办人在涉外收入申报单上签字并加盖业务印章。
第十七条若因客户在该笔业务中伪造或变造汇票和／或其他单据，或因欺诈或任何其他不当行为而导致承兑行基于任何适用的法律、法规或法院禁止令而拒绝、被限制或禁止向经办行支付汇票款项的，经办行应在得到承兑行或合作行的通知及有效证据后，立即采取保全措施，在两个工作日内向客户追索，要求其退还融资款项并支付违约金。
第六章附则
第十八条本办法由中国建设银行总行负责解释和修改。
第十九条本办法自下发之日起施行。
